Договор обратного лизинга авто у автоломбардов

Договор обратного лизинга авто у автоломбардов

Обратный лизинг автомобиля: читайте все нюансы

Сейчас можно говорить, что лизинг автомобиля на территории РФ только набирает обороты. Он бывает разных видов, но самым необычным является возвратный. Данная статья поможет разобраться с особенностью данной услуги, расскажет о её плюсах и минусах.

Понятие и экономический смысл возвратного лизинга

Возвратный лизинг – это разновидность финансового лизинга, который представляет собой долгосрочную аренду имущества, с правом его последующего выкупа у собственника по остаточной балансовой стоимости. Что касается термина возвратный, то он означает, что в качестве лизингополучателя выступает не случайное лицо, а именно продавец этой собственности. То есть суть возвратной операции заключается в том, что бывший владелец продолжает пользоваться своим имуществом, но уже не на правах собственника, а в качестве арендатора. По окончании срока действия такого договора объект лизинга возвращается в собственность бывшего владельца.

На первый взгляд схема возвратного лизинга может показаться немного странной, но при детальном изучении становится очевидным, что в данной операции есть определенный экономический смысл, который состоит в следующем:

  • стороны сделки в своих действиях не ограничены рамками финансового законодательства;
  • вид займа обеспечен гарантией возврата долга;
  • собственник имеет возможность продать свой актив не по балансовой, а по рыночной стоимости;
  • проданное имущество остается в пользовании бывшего владельца;
  • выгодно применять при лизинге высоколиквидного имущества, рыночная стоимость которого, в зависимости от экономических факторов, может резко меняться.

До недавнего времени услугами возвратного лизинга пользовались в основном юридические лица, которые брали в долгосрочную аренду станки, здания, дорогостоящее оборудование, сельхозтехнику и транспортные средства. Данный финансовый инструмент помог многим компаниям остаться на плаву в периоды затяжных экономических кризисов.

Сегодня возвратный лизинг набирает популярность и у физических лиц, особенно после введения в действие программы Господдержки, которая в основном касается автомобильного лизинга.

Возвратный автолизинг для физлиц – это самый удобный и выгодный способ стать обладателем собственного транспортного средства

Если схему возвратного лизинга описать простыми словами, то можно понять, что она совмещает в себе два действия: покупку авто в кредит и его аренду. Но в отличие от кредита, человеку за лизинг не придется платить банку высокую процентную ставку, да и по сравнению с обычной арендой данная операция имеет ряд преимуществ. Например, аренда не предполагает возврат имущества в собственность лизингополучателя, тогда как при таком виде лизинга это гарантируется договором.

Что это такое

Возвратный лизинг машины представляет собой схему финансовой аренды, где существует право последующего выкупа транспортного средства. Данная схема стартует с продажи автомобиля лизинговой организации и сразу оформляется её лизинг. Эту возможность также называют обратной.

К лизингу прибегают, когда срочно требуются денежные средства. Их получают на основании сделки купли-продажи транспортного средства. Одним из главных требований является то, что транспортное средство должно быть ликвидным, без повреждений и в рабочем состоянии. Также больше вероятности для совершения данной сделки, несёт возраст автомобиля. Так, если машина отечественного производства, её срок не должен быть более 3 лет, для иностранной – 7 лет.

Обратный лизинг автомобиля подразумевает участие:

  • Лизингодателя – лизинговая организация, принимающая во временную собственность автомобили, а после сдаёт в аренду с правом последующего выкупа.
  • Лизингополучателя – лицо, которое продаёт своё транспортное средство лизинговой компании, после арендует его и через время выкупает обратно.
  • Страховой компании.

Что касается ставки лизинга, каждая компания предлагает разные условия, но обычно это 2-7 %.

Для чего нужен возвратный лизинг

Возвратная форма лизинга дает возможность физическому и юридическому лицу выручить от продажи имущества дополнительную сумму денег и при этом продолжать им пользоваться по собственному усмотрению. Современные лизинговые программы, ориентированные на физлиц больше похожи на залоговое автокредитование. Но только предметом возвратного лизинга могут выступать недвижимость, спецтехника, катера, грузовой транспорт и другое высоколиквидное имущество, кроме земли. Как правило, оформлением возвратного лизинга для физлиц занимаются микрофинансовые организации или автоломбарды. Такие компании в основном требуют от заемщика подтвердить гражданство РФ, предъявить регистрацию, иметь возраст не младше 18 лет и быть платежеспособным.

Банки по лизинговым сделкам работают в основном с крупным бизнесом. Схема продажи имущественного актива и взятие его затем в аренду помогает предприятиям решить несколько важных задач. Во-первых, компания получает возможность лизинговые платежи сразу относить на расходы, которые будут значительно выше, чем до этого были амортизационные отчисления. Это дает возможность юридическому лицу законно уменьшить сумму платежа по налогу на прибыль и при этом еще получить возмещение НДС. А, во-вторых, продавая имущество, организация привлекает дополнительные средства для переоснащения технической базы, увеличения инвестиций, обновления основных фондов и расширения производства.

Особенности. Лизинговые операции не лицензируется, а, значит, не являются классическим банковским продуктом, следовательно, процедура их оформления не регламентируется денежно-кредитной политикой государства. Поэтому лизинговые платежи будут значительно ниже процентов по обслуживанию кредита, так как они не зависят от ключевой ставки Центробанка.

Особенности оформления

Обратный лизинг автомобиля предполагает предоставление личного имущества лизинговой компании. Делается это на основании контракта, в котором отражены ключевые условия достигнутых договоренностей. Но прежде чем его подписывать, лизингополучатель проверяется на соответствие определенным требованиям. Они заключаются в том, чтобы он был финансово состоятельным и не имел задолженностей по налоговым отчислениям за последний период. Особенности оформления:

  • Лизингополучатель обращается в специализированную компанию и продает ей свое имущество.
  • Стороны заключают договор, где отражена стоимость автомобиля и основные условия, на которых будет происходить выкуп.
  • Имущество дается лизингополучателю во владение, как бы совершается возврат, но без права собственности.
  • После истечения срока договора бывший продавец может приобрести свое имущество с учетом остаточной цены.

Важно знать! Все этапы процедуры осуществляются практически одновременно, в этом и заключается кардинальное отличие от невозвратного лизинга. Большим преимуществом является возможность привлечь финансы в компанию для расширения деятельности, при этом сохраняется право пользования активом.

Особенности

Возвратный лизинг имеет свои особенности для физических и юридических лиц.

Для физических лиц

С частными лицами заключение договора обратного лизинга производится крайне редко, так как риски лизинговой компании достаточно велики.

Если такая сделка все-таки заключается, то большинство лизинговых компаний требует со стороны физического лица дополнительного обеспечения. Причем залоговое имущество должно быть отличным от предмета лизинга.

Для заключения договора с частным лицом требуются:

  • паспорт;
  • справка о заработной плате;
  • документ о прописке;
  • документ, подтверждающий единоличную собственность на транспортное средство.

Основными условиями договора возвратного лизинга между организацией и частным лицом являются:

  • непродолжительный срок действия. В среднем договора составляются на 6 – 8 месяцев;

Если предмет лизинга имеет высокую стоимость, то по согласованию сторон срок договора может быть увеличен до 1,5 – 2 лет.

  • обязательное наличие первоначального взноса, размер которого может доходить до 30% — 50%;
  • повышенная процентная ставка (до 10% — 13%);
  • обязательное страхование;
  • залог.

Для юридических лиц

С юридическими лицами лизинговые компании сотрудничают более охотно и на более мягких условиях.

Чтобы заключить договор лизингодатель обязан предоставить стандартный пакет документов, в который входят:

  • учредительные документы компании;
  • устав организации;
  • приказ о назначении директора;
  • паспорт директора;
  • свидетельства о регистрации и постановки на учет;
  • финансовая отчетность.

Договор обратного лизинга заключается на следующих условиях:

  • срок сделки варьируется в зависимости от стоимости передаваемого имущества и может составлять от 6 месяцев до 5 лет;
  • начальный взнос при заключении сделки на аренду составляет минимум 10% от стоимости машины;
  • комиссия, взимаемая лизинговой компанией, составляет 5% — 7% за каждый год использования;
  • отсутствие залога;
  • страхование КАСКО по договоренности.

Для физических лиц

Для частных лиц обратный выкуп выгоден для приобретения автомобиля, квартиры, дома. Заключение подобного договора не требует подтверждения кредитной истории лизингополучателя. Лизинговые фирмы относят сделки с физическими лицами как к имеющим более высокий риск, чем с юрлицами.

Условия договора жестче, срок действия короче. Для обеспечения надежности возврата денежных ресурсов частные лица обязаны иметь залоговое имущество, отличное от передаваемого в собственность лизингодателю. Стоимость залога может составлять до 50% от оценки собственности по лизингу.

Схема

Обратный лизинг подразумевает под собой прохождение следующих этапов:

  • выбор лизинговой компании. Собственнику имущества перед выбором рекомендуется изучить условия нескольких компаний и выбрать наиболее подходящие под собственные требования. Кроме этого желательно ознакомиться с рейтингом лизинговой организации и отзывами клиентов;
  • определение условий сделки, которое должно проходить до момента заключения основных договоров. Лизинговая компания должна ознакомиться с предметом договора, определить его стоимость и ликвидность. Лизингополучатель должен узнать стоимость договора и основополагающие условия (комиссия компании, срок сделки и так далее);
  • заключение основных договоров. Договор купли – продажи и лизинга рекомендуется заключать одновременно;
  • после подписания документов лизинговая компания передает продавцу транспортного средства деньги по договору купли – продажи, а лизингополучатель авансовый платеж по договору автолизинга;
  • подписывается акт о приемке – передаче имущества, в котором указывается техническое состояние транспортного средства.

После проведения перечисленных действий лизинговая компания обязана в течение 5 дней провести перерегистрацию автотранспорта.

Лизингополучатель обязан:

  • следить за состоянием автомобиля, своевременно проводить техническое обслуживание и ремонт;
  • выплачивать согласно графику лизинговые платежи.

По окончании срока договора лизинговое имущество передается в собственность лизингополучателя.

Описанная схема представлена на рисунке:

Договор обратного лизинга и условия получения

В контракте предусматриваются следующие положения:

  1. Оценка имущества для передачи в собственность лизингодателю.
  2. Срок действия договора.
  3. Требование (есть или нет) по залогу.
  4. % отчислений лизингодателю.
  5. Страхование имущества.
  6. Обязательства арендополучателя относительно сохранности лизинговой собственность.
  7. Условия прекращения договора и штрафные санкции.
  8. Условия возврата имущества прежнему владельцу по окончании действия договора.

Приложением к документу будут график выплат, акт передачи собственности и получения денежных средств.

Условия сделки для физических лиц:

  • залог в размере 20-30% от стоимости;
  • срок – не более года;
  • лизинговый платеж – до 15% в месяц;
  • страхование имущества (КАСКО – для автомобиля; от пожара, стихийного бедствия, коммунальных проблем – для недвижимости).

Оформление документов требует личных сведений, подтверждения прав собственности, доходов.

Для лизингодателя заключение контракта на срок менее 12 месяцев – не целесообразен. Не популярен обратный выкуп на новые, дорогие марки автомобилей из-за риска их кражи и невозврата.

Для юридических лиц действуют положения:

  1. отсутствие залога;
  2. договорные отношения – от 1 года до 25 лет;
  3. % отчислений – до 10%;
  4. комиссионный сбор.

Заключение соглашения со страховой компанией относительно сохранности арендуемого актива является обязательным.

Дополнительные сведения, необходимые от продавца-арендатора:

  • учредительные документы;
  • данные о лице, заключающем контракт;
  • отчетность о финансовом состоянии.

При обратном выкупе одновременно заключаются два договора: купли-продажи, аренды. В течение нескольких дней новый собственник должен переоформить активы на себя в порядке, предусмотренном законодательством.

Заключение договора

Договор возвратного лизинга является обязательным документом, который удостоверяет законность всей сделки, в нём указываются особенности условия, прав и обязанностей обеих сторон.

Запомните: договор служит гарантом при предъявлении требований!

Преимущества и недостатки возвратного лизинга

Возвратный лизинг представляет собой законную сделку, поэтому широко используется многими компаниями и обычными гражданами. Как и любой вид соглашения, он имеет свои преимущества и недостатки. Основными достоинствами выделяют:

  • Возможность сократить налоговые отчисления без нарушения закона и приумножить прибыль.
  • Оформление занимает меньше времени, чем получение одобрения в банке.
  • Средства предоставляются даже при условии плохой кредитной истории.
  • Рефинансирование капитальных инвестиций и модернизация своего предприятия.
  • Экономия на налоге на добавленную стоимость.
  • Обновление клиентской базы для лизинговой компании, формирование деловых отношений с целью улучшить свои позиции на рынке среди конкурентов.

Но бывают и свои риски, например, не обойтись без обязательного первоначального взноса, который выступает авансовым платежом. Кроме этого такие сделки часто привлекают внимание налоговых органов, и они могут организовать дополнительные проверки с целью выявления факта уклонения от уплаты налогов.

Важно знать! Не следует забывать и о потере права собственности на транспорт в период действия договора, что грозит его потерей, если компания прекратит свое существование. Но в целом недостатков у операции меньше, чем достоинств, и многие прибегают к ней в период финансовых кризисов и тяжелого положения.

Разобраться, что это такое возвратный лизинг, стоит всем компаниям, успешно развивающимся на рынке. Это позволит эффективно использовать все имеющиеся под рукой инструменты в тяжелые периоды работы, привлекать дополнительные активы, в случае необходимости, обновлять материально-техническую базу и законно снижать налоговые отчисления.

Схемы мошенничества при возвратном лизинге

Все, что связано с финансами, всегда вызывает интерес у профессиональных мошенников. Придуманные ими схемы обмана просто поражают своей креативностью. К сожалению, сегодня от встречи с преступником не застрахована ни одна лизинговая компания. Поэтому, чтобы не стать очередной жертвой злоумышленников, необходимо не только ознакомиться с универсальными видами махинаций, но и разобраться в принципе их действия.

Чаще всего мошенники прибегают к таким схемам обмана:

  • создают фирмы однодневки;
  • с помощью современной техники качественно подделывают документы;
  • действуют через подставного человека, который работает в лизинговой компании;
  • одно и то же имущество оформляют в лизинг в нескольких компаниях одновременно;
  • лизингополучатель после поступления на счет крупной суммы от покупателя скрывается вместе с деньгами и объектом лизинга.

Фирмы однодневки – это самый распространенный способ финансового мошенничества

Существует еще один вид мошенничества, который связан с изменениями, вносимыми в договор обманным путем. От таких махинаций в основном страдают лизинговые компании, которые оформляют документы через Интернет. И хотя такой вариант аферы встречается не очень часто, кредиторы должны тщательно перечитывать подписанные клиентами соглашения. Суть такого обмана заключается в том, что заемщик вносит нужные ему исправления в присланный электронный договор, распечатывает его, подписывает и отправляет кредитору в искаженном виде. Таким способом мошенник может обычный залоговый кредит на авто превратить в возвратный лизинг. То есть он получает большую сумму денег, не вносит обязательные платежи и при этом остается со своей машиной. В этом случае автомобиль, во-первых, продолжает быть собственностью злоумышленника, а во-вторых, кредитор не сможет даже через суд забрать его как залоговое имущество.

В большинстве случаев только горький опыт обманутых компаний помог другим лизинговым организациям предотвратить преступные действия мошенников. Но существует и вполне законная, хотя и не очень порядочная схема обмана. Многие собственники, желая избавиться от ненужного им имущества, заключают договор лизинга, получают оплату и не выполняют основной пункт договора, то есть не вносят арендные платежи. К сожалению, такие действия участника сделки просчитать невозможно, поэтому в этой ситуации нужно полагаться только на честность лизингополучателя.

Таким образом, возвратный лизинг представляет собой сложный инвестиционный инструмент, который объединяет в себе элементы имущественных, финансовых и гражданских правоотношений. В законодательстве до сих пор нет четкого определения, к какому роду деятельности нужно относить лизинговые операции: к кредитованию или аренде. Эта двойственность порождает множество спорных вопросов и разночтений, которые постоянно возникают между хозяйствующими субъектами. Ведь если лизинг – это кредит, то он должен регулироваться финансовым законодательством, а если аренда, то, соответственно, гражданским. Суды, которым часто приходится разрешать такие споры, больше склоняются к позиции, что лизингодатель – это все же арендное предприятие.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *